¿Quién puede contribuir a un plan 529?
Un plan 529 es una de las inversiones más inteligentes que se pueden hacer para el futuro de alguien. Aun así, hay algunas incertidumbres si no está familiarizado con cómo funcionan los planes 529. ¿Quién puede contribuir a un plan 529? ¿Está abierto a cualquiera? ¿Cómo puedes contribuir a ello? ¿Hay límites a las contribuciones? ¿Qué pasa con las ventajas fiscales? Estamos aquí para dejar las cosas claras.
¿Quién puede contribuir?
No hay un límite real en cuanto a quién puede contribuir a un plan 529. La familia inmediata, la familia extendida o incluso las personas con las que no estás realmente relacionado pueden contribuir a un plan para ayudar a prepararte para los gastos asociados con una educación universitaria. De hecho, una contribución 529 hace un gran regalo! Puede alentar a las personas a contribuir a las cuentas de 529 para cumpleaños, baby showers, días festivos, graduaciones y más. Incluso hay certificados de regalo disponibles para los planes 529.
¿Cómo contribuye a un plan 529?
Hay todo tipo de formas de contribuir a un plan 529, incluyendo giro bancario recurrente, cheque, transferencia de fondos o deducción de nómina. También puede "refinancar" otra Cuenta 529 en un Plan NC 529.
Las contribuciones únicas también son una opción si una persona no puede contribuir de forma regular. Vale la pena señalar que si bien no hay una tarifa anual para un Plan NC 529, es importante mantener un saldo por encima del mínimo de $ 25 en la Cuenta y seguir agregándolo.
¿Hay algún límite a las contribuciones del plan 529?
Sí. Hay límites en cuánto puede contribuir a un plan 529. Estos límites son establecidos por el Código de Rentas Internas con el fin de evitar que cualquier beneficiario de una cuenta 529 exceda la cantidad necesaria para financiar sus gastos calificados. Actualmente, la cantidad máxima permitida para un solo beneficiario de un programa NC 529 es de $450,000. Este número se refiere al beneficiario, en lugar de cada plan 529 individual.
Este número se basa en siete años totales de educación postsecundaria (cuatro años de estudios de pregrado y tres años en un programa de maestría o profesional) en las escuelas más caras de Carolina del Norte. También es importante señalar que el plan NC 529 también se puede usar en escuelas fuera del estado.
Para un contribuyente, hay límites relacionados con el impuesto federal de donaciones. Las personas pueden contribuir hasta $15,000 anualmente (o $75,000 prorrateados durante cinco años) para evitar el impuesto federal de donaciones. Esta cantidad se duplica para las parejas casadas que eligen "dividir" los regalos.
¿Un plan 529 está sujeto a impuestos?
Si el plan 529 es utilizado por un beneficiario para su propósito previsto de gastos relacionados con la educación, incluyendo, pero no limitado a, matrícula, alojamiento, comida y libros, las ganancias en una Cuenta NC 529 son gratuitas de impuestos federales y, para los residentes de Carolina del Norte, N.C. impuestos sobre la renta.
Si los fondos en un plan 529 se retiran para fines que no están relacionados con la educación, están sujetos a una multa del 10 por ciento, así como a impuestos estatales y federales sobre la renta. Esto se denomina retiro no calificado.
A partir de 2013, las contribuciones a un Plan NC 529 ya no son deducibles de impuestos, como resultado de la legislación aprobada por la asamblea general de Carolina del Norte.
¿Qué sucede si no usa todos los fondos de su plan 529?
Por una razón u otra, un beneficiario podría no usar todos los fondos en su Cuenta 529. En el caso de que esto suceda, hay varias opciones.
El participante, o la persona que estableció la Cuenta 529 puede "revertir" la Cuenta 529 a un nuevo beneficiario. El nuevo beneficiario debe ser un miembro de la familia del beneficiario original, por lo que tal vez un hermano o padre que desea regresar a la escuela. Los fondos también pueden permanecer en la cuenta del beneficiario original para ser utilizados más tarde para un programa de posgrado o profesional. Por último, los fondos se pueden retirar por razones no relacionadas con la educación como un retiro no calificado. Recuerde que se le aplicarán impuestos sobre las ganancias si toma esta opción.
Si el beneficiario recibe una beca que paga una parte de los gastos que normalmente estarían cubiertos por un plan 529, el participante y el beneficiario no perderán el acceso a su dinero del Plan NC 529. El monto de la beca puede ser retirado, pero estará sujeto a impuestos estatales y federales sobre la renta.
Con suerte, esta explicación ha despejado cualquier confusión que pueda tener sobre quién puede contribuir a un Plan NC 529. Ahora, usted debe entender que todo el mundo y cualquier persona puede contribuir! Entonces, ¿a qué estás esperando? ¡Crea tu cuenta y empieza a ahorrar hoy mismo!